⚠️ SUPLANTACIÓN DE IDENTIDAD FISCAL: UN RIESGO CADA VEZ MAS COMUN Una práctica que merece especial atención es la utilización indebida del CUIT de una empresa por parte de terceros para realizar compras sin su conocimiento ni autorización. Como consecuencia, pueden aparecer en los registros de ARCA facturas correspondientes a operaciones que la empresa nunca realizó, con potenciales contingencias fiscales y requerimientos de información. ¿Qué medidas preventivas recomendamos? ✅ Consultar periódicamente en ARCA la totalidad de los comprobantes emitidos al CUIT de la empresa. ✅ Conciliar mensualmente esa información con las compras efectivamente realizadas, autorizadas y contabilizadas. ✅ Identificar e investigar comprobantes emitidos por proveedores desconocidos o correspondientes a operaciones no reconocidas. ✅ Solicitar su corrección, dejar constancia formal del desconocimiento de las operaciones y efectuar las presentaciones pertinentes ante ARCA o en la justicia cuando corresponda. ✅ Establecer un procedimiento interno de revisión, con responsables definidos y conservación de la documentación respaldatoria. Los riesgos son fiscales, pero también pueden estar vinculados a compras de elementos que luego son utilizados en ilicitos por ejemplo, con lo cual se excede la cuestion meramente tributaria. #ARCA #PrevenciónFiscal #SuplantaciónDeIdentidad #ComplianceTributario #Empresas